vol.571【実践コラム】借入の定期見直しについて

…借入の最適化により資金繰り改善を行いましょう。

（毎週木曜日配信）財務編
銀行融資プランナー協会 財務アドバイザー
尾川充広

中小企業経営者にとって、経営において大きな支出となるのが銀行借入の返済です。数年にわたり借入をしている場合、時折借入を見直すことで無駄を減らし、経営改善に繋げることができます。

銀行借入の見直しを行うためには、まず借入残高一覧表の作成が便利です。借入残高一覧表は、銀行名、借入額、金利、借入時期、返済年数、毎月の返済額と借入残高が一目で分かるようにまとめられた資料です。この表を活用して、借入の現状を把握しましょう。

例えば、返済期間が残り２年を切った下記の借入が２本あるとします。

Ａ：借入残高３００万円　毎月返済額１０万円
Ｂ：借入残高２５０万円　毎月返済額１０万円

ここで、ＡとＢの借入を返済する前提で、新たに１，０００万円の借入を返済期間５年で行うと、手元資金が４５０万円増加したうえで、毎月の返済額が約３万円下がります。このように、借り換えは、返済額を増やさずに手元資金を増やすことができるというメリットがあります。

もちろん、Ａだけ、Ｂだけでも、借り換えにより返済額を増やさずに手元資金を増やすことができます。ポイントは、５年返済の３年目、１０年返済の５年目など、返済期間の半分を経過している借入に着目することです。

また、保証付き借入をプロパーにまとめることができれば、保証協会の枠が空くとともに、既存借入の保証料が戻ってくる可能性もあります。これは簡単な作業ではありませんが、見直しの際に考慮するべき点です。

借入残高一覧表は、自身で使うだけでなく、金融機関との金利交渉にも役立ちます。他金融機関よりも飛び抜けて金利が高い金融機関がある場合は、一覧表で他行の金利水準を示して交渉するのがスマートです。

複数本の借入があり、定期的な借入の見直しを行っていない企業様は、是非ご相談ください。借入見直しによる経営改善の成功事例も多数ありますので、貴社の課題に合わせた最適な解決策を提供いたします。

尾川充広（銀行融資プランナー協会 財務アドバイザー）